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帐外经营怎么取证

在经营取证环节，联合信任可信时间戳为关键数据提供权威的时间证明，确保信息真实可靠，进而增强了取证材料的有效性和法律效力。

作者：AIGC

2024-06-12 18:04:05

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帐外经营怎么取证

作者： AIGC

发布时间：2024-06-12 18:04:05

在经营取证环节，联合信任可信时间戳为关键数据提供权威的时间证明，确保信息真实可靠，进而增强了取证材料的有效性和法律效力。

帐外经营怎么取证

账外经营的取证是一个详细且系统的过程，以下是清晰的取证步骤及归纳，结合了参考文章中的相关数字和信息：

一、明确取证目标

确定要证明的是企业存在账外经营的行为。

二、取证方法

1. 账户核对法

到企业开户银行调查：

调查企业的开户情况，掌握其全部银行账户。

将掌握的账户与企业提供的相关资料进行对比，如果所掌握的账号比提供的多，则可能存在账外经营的情形。

银行存款日记账与银行对账单核对：

将企业银行存款日记账与银行对账单进行逐笔核对。

对银行对账单上有业务记录而单位银行存款日记账无记录的经济业务事项应作重点调查。

2. 投入产出核对分析法

计算产品产量：

在掌握企业生产能力的基础上，根据生产部门的消耗与产出配比，计算出产品的产量。

对比收入：

按企业产销比率计算出企业应实现的收入。

与企业实际销售收入进行对比，若相差较大，则可能存在隐匿收入不入账的问题。

3. 核对营销业务记录法

核对营销部门记录：

核对营销部门的业务记录，与货运文件、相关销售发票、会计记录相比较。

如果营销部门的业务记录与货运文件、相关销售发票、会计记录不相符，则可能存在现货交易或销售收入不入账、账外设账、偷逃税款等问题。

4. 突击盘点法

库存现金盘点：

对库存现金进行突击检查，检查其账实是否相符。

如果盘点的实际数大于账面数且无正当理由的，则可能存在账外经营需进一步核查。

存货突击盘点：

对存货实施突击盘点，如果实际数量、品种要比账面多，则可能存在库存商品少入账或不入账的现象，应进一步检查其是否存在账外账的情形。

三、证据整理与提交

整理证据：将收集到的所有证据进行整理，形成完整的证据链。

提交证据：将整理好的证据提交给相关部门，如税务局、工商局等，以供其调查和处理。

四、注意事项

确保证据的真实性和合法性：在取证过程中，确保所有操作合法合规，不得侵犯企业的合法权益。

遵守法律法规：遵守相关法律法规和程序，不得伪造、篡改或提供虚假证据。

保护商业秘密和个人隐私：在取证过程中，注意保护企业的商业秘密和个人的隐私信息。

更多教程，请观看下方产品操作指引或者联系时间戳官方客服进行咨询！

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权利卫士app提供了线上取证的功能。用户可以使用网页和录屏功能来捕获和保存手机上的网页、图片、视频、聊天记录和手机app内容等电子数据。这些数据可以通过权利卫士app进行固证，生成权威的时间戳认证。

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录像取证：

利卫士录像取证功能生成的视频文件具备法律效力，可以在法律诉讼中使用。用户可以将视频证据作为证据提交给法院或仲裁机构，以支持自己的主张或反驳对方的指控。

产品操作方法：

录像取证操作指引：

第一步：访问联合信任官网（https://www.tsa.cn/）或各大应用市场搜索“权利卫士”关键词，下载权利卫士，注册、登录并完成实名认证；取证前需检查手机存储空间和电量是否充足。
第二步：打开权利卫士，建议手动刷新地理位置信息，之后选择【录像取证】，您可以在界面上部选择录像画质以及是否开启闪光灯，点击界面底部录制按钮，对现场发生的事实进行取证。
第三步：开始取证，对您要取证的对象进行录制；
第四步：完成取证，在证据列表可以查看本次所取证的证据，包括查看可信时间戳认证证书、录制视频，录制视频会保存在手机设备端本地，为防止证据毁损丢失，建议您选择将证据上传至云端，日后可以通过电脑端的电子证据平台（https://ev.tsa.cn/）进行下载。
第五步：在取证完成后或向法院提交证据前，可以在权利卫士中验证证据，或访问可信时间戳验证中心（https://v.tsa.cn/）进行验证。取证视频作为证据原件，不能做任何形式的修改，否则无法通过验证。
第六步：经可信时间戳固化后的证据为电子数据形式的证据，证据应当以光盘、U盘等符合证据规则的形式提交司法机构，或直接上传到司法机构的证据系统（若证据文件过大，可以网盘链接的方式提交）。纸质打印件不能作为证据原件使用。